La transparencia es lo que diferencia a los créditos por Internet. La revolución fintech en el mundo viene cambiando la manera como los consumidores usan los productos financieros. En Colombia ya existen más de 1. Fintech que vienen innovando y buscando hacerse un espacio dentro de la economía nacional. Como empresarios buscamos revolucionar los productos financieros, llevando transparencia, desintermediando actores y reduciendo ineficiencias. A través de la innovación y mejorando la experiencia de los usuarios, las fintech vienen introduciendo cambios a una industria con poca competencia, históricamente muy conservadora y muy regulada. Países como EEUU, Reino Unido, México, Suiza entre otros, han implementado regulaciones ligeras que han permitido la creación de cientos de empresas fintechs que vienen revolucionando cada uno de sus nichos, desde créditos online, crowdfunding, seguros, efactoring, monedas virtuales y administración de inversiones. Introduciendo modelos nuevos, tecnologías de punta y rompiendo paradigmas, las empresas fintechs vienen “uberizando[1]”cada uno de sus mercados. Colombia ha sido recientemente calificada junto con Perú, como el país con las mejores políticas y prácticas que llevan a la inclusión financiera dentro de los países en desarrollo, por la unidad de investigación de The Economist[2]. Pero si bien en Colombia tiene una bancarización por encima del 7. El número de personas con acceso a crédito de consumo apenas sobrepasa los 7 millones de personas y con tarjeta de crédito no son más de 8 millones de personas[3]. Colombian Tax SystemLa clase media colombiana se ha duplicado en la última década llegando a casi 1. Ministerio del Trabajo; todos con acceso limitado al crédito y que recurren regularmente al gota- gota o pagadiario para sus imprevistos (pagando entre $4. Diferentes estudios y fuentes de información demuestran un uso importante del crédito informal en Colombia. Diferentes emprendimientos fintech[4] existentes en el país, buscamos llevar soluciones de créditos rápidos 1. Usando modelos estadísticos y aplicaciones web, están revolucionando la manera como se originan y administran créditos rotativos, en consonancia con lo que busca el gobierno con la reciente reglamentación de los “créditos de bajo monto”[5] (aunque la mayoría de estos operadores fintech operamos bajo la reglamentación existente de crédito ordinario y de consumo). Utilizando big data y apoyados en las nuevas tecnologías de la información y la comunicación (TIC), las nuevas plataformas de “e- lending” o créditos “online”, permiten que los usuarios diseñen los productos a su medida, controlen su información, tengan flexibilidad en montos y fechas de pago, no estén amarrados a contratos indefinidos y obtengan transparencia en costos y condiciones. En el mundo este tipo de créditos se conoce como minicréditos, y en países como Inglaterra (más de 6 millones de créditos al año), España, Polonia, Canadá, Sudáfrica y USA, la mayoría de las operaciones son llevadas a cabo por empresas no Bancarias. Son una solución para los imprevistos del día a día para aquellas personas que no cuentan con un “sobregiro”, o que su cupo de la tarjeta de crédito ya se copó. Su uso más común es para reparaciones de vehículo, multas, gastos médicos, compras escolares o un gasto inesperado. Compañías como Kueski. México, Vivus. es en España, Wonga. Sudáfrica y Finabay. Iva 2017Intereses de prestamos grava iva? - Hola buenas tardes. SE "UBICAN" O NO, EN ALGUNO DE LOS CONCEPTOS QUE SE SEÑALAN. La mayoría de las líneas de crédito con garantía hipotecaria tienen tasas de interés variables. Los pagos mensuales de los. hay algún cambio en los. Rusia, muchas de ellas con operaciones en varios continentes y algunas incluso superando los 4 millones de créditos al año, han logrado convertirse en líderes en sus mercados y ayudar a millones de personas excluidas por la banca tradicional. Nuestras plataformas de préstamos online permiten obtener créditos rápidos de libre destinación y corto plazo.
Las principales características del servicio son su transparencia, flexibilidad, rapidez y la ausencia de trámites físicos (aunque los clientes pueden optar por procesos manuales — no electrónicos para el proceso del crédito). Son créditos personalizados a la medida de las necesidades del cliente y 1. Internet. A través de formularios en línea, sus clientes reciben una respuesta en menos de 5 minutos y el dinero en su cuenta bancaria en menos de 2. A través de algoritmos propios, sus plataformas logran niveles de aprobación del 3. Sin necesidad de firmar pagarés, ni codeudor o imprimir y notarizar documentos, salir de sus casas o lugares de trabajo, los clientes tienen importantes ahorros al usar sus servicios y no recurrir al “pagadiario”. Compitiendo directamente con el gota a gota, de una manera formal, transparente y abierta en Internet, las fintechs tienen una estructura de costos muy diferente. Son importantes clientes de los burós de crédito, reportando a las centrales de riesgo y así permitiendo que sus clientes creen una historia de crédito. Desembolsan a través del sistema ACH en cuentas bancarias, buscando reducir el uso de efectivo; recaudan a través de la red bancaria y botones PSE; sus tasas de impagos son inferiores al 1. Su estrategia de atención a clientes las ha llevado a niveles de satisfacción superiores al 8. Cumplen con la formalidad de pagar impuestos (IVA y Renta) y afiliar a sus empleados a la seguridad social. Esta estructura de costos hace necesario cobrar rubros adicionales al interés y no asociados al crédito, específicamente alrededor de cuotas de disposición de un cupo de crédito rotativo y uso de servicios tecnológicos. Costos que se informan al cliente de manera transparente antes de contratar los créditos y que son usados regularmente por la banca en productos como las cuentas corrientes, los créditos de consumo, las tarjetas de crédito y los avances. Muchos hemos sido invitados a participar de la Subcomisión Técnica de Fintech, donde tanto el Ministerios de Hacienda y Crédito Público, como Min. CIT y Min. TIC, podemos discutir espacios de colaboración, buen gobierno y regulación. Hemos creado la asociación Colombia. Fintech. co para que detrás del gremio podamos defender la libre empresa, la sana competencia y el cumplimiento igualitario de normas y leyes. Colombia presenta una de las economías con mayor concentración bancaria y menor grado de competencia. El Banco Mundial, la OECD y otros entes multilaterales, siguen presionando para que Colombia busque fomentar las fintechs, los modelos de crowdfunding, online lending y “uberización” del crédito. La URF viene trabajando abiertamente con nosotros buscando crear un “sandbox regulatorio” que ayude al desarrollo del ecosistema fintech, algo que aparentemente la Superintendencia Financiera y los bancos no comparten.[1] Uberización entendido como cambiar la manera como los usuarios usan e interactuan con un producto o servicio. Esta expresión se usa para definir los nuevos modelos de negocios en los cuales particulares pueden efectuar transacciones económicas vía plataformas accesibles desde aplicaciones que se encuentran en sus celulares inteligentes o en sus computadores.[2] http: //www. Microscope. 20. 16[3] Fuente Informe Banca de Oportunidades 1. REPORTE_TRIMESTRAL_JUNIO_2. COMPRIMIDO. pdf.[4] Fintech viene de la contracción de las palabras inglesas finance y technology. Engloba a los servicios o empresas del sector financiero que aprovechan las tecnologías más modernas para crear productos innovadores.[5] El créditos promedio es de alrededor de $2. Cuáles comisiones bancarias llevan IVA? Algunos servicios que prestan las instituciones bancarias generan una comisión. Estas comisiones pueden generar un Impuesto al Valor Agregado (IVA) o pueden estar exentas, según el servicio con el que estén relacionadas, por lo que conviene revisar si los cobros que por estos conceptos hacen los bancos están apegados a la Ley. Las comisiones bancarias son consideradas como parte integrante de la contraprestación del servicio prestado por el banco. Así se interpreta del Artículo 1. Ley del IVA al indicar que “tratándose de prestación de servicios se considerará como valor el total de la contraprestación pactada, así como las cantidades que además se carguen o cobren a quien reciba el servicio por otros impuestos, derechos, viáticos, gastos de toda clase, rembolsos, intereses normales o moratorios, penas convencionales y cualquier otro concepto”. Al referirse a “cualquier otro concepto” se entiende que cualquier concepto que se cargue a quien reciba el servicio, como lo es la comisión, forma parte de la contraprestación. De forma más específica, el último párrafo del Artículo 1. De lo anterior se tiene que las comisiones que se carguen por conceptos de financiamiento o de mutuo, tendrán el mismo tratamiento que los intereses. SERVICIOS EXENTOSAl respecto, el Artículo 1. Ley del IVA enlista los servicios que están exentos del impuesto, entre los que se incluyen aquellos que prestan instituciones financieras: •Las comisiones que se cobren por motivo de créditos hipotecarios para la adquisición, ampliación, construcción o reparación de bienes inmuebles destinados a casa habitación, salvo aquellas que se originen con posterioridad a la autorización del citado crédito o que se deban pagar a terceros por el acreditado.•Las comisiones que cobren las administradoras de fondos para el retiro (AFORES) o, en su caso, las instituciones de crédito, a los trabajadores por la administración de sus recursos provenientes de los sistemas de ahorro para el retiro y por los servicios relacionados con dicha administración, a que se refieren la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro y la Ley del ISSSTE, así como las demás disposiciones derivadas de éstas.•Las comisiones relacionadas con los siguientes financiamientos: •Financiamiento de bien o servicio cuya enajenación esté exenta o afecta a la tasa 0%.•Operaciones de financiamiento de las instituciones de crédito, las uniones de crédito, las sociedades financieras de objeto limitado, las sociedades de ahorro y préstamo y las empresas de factoraje financiero, en operaciones de financiamiento, para las que requieran de autorización y por concepto de descuento en documentos pendientes de cobro; los que reciban y paguen las sociedades financieras de objeto múltiple que para los efectos del impuesto sobre la renta formen parte del sistema financiero, por el otorgamiento de crédito, de factoraje financiero o descuento en documentos pendientes de cobro; los que reciban los almacenes generales de depósito por créditos otorgados que hayan sido garantizados con bonos de prenda, incluyendo a las instituciones de fianzas, las de seguros y las sociedades mutualistas de seguros, salvo tratándose de los créditos expresamente exceptuados de la exención.•Financiamientos que provengan de cajas de ahorro de los trabajadores, y de fondos de ahorro establecido por las empresas siempre que reúna los requisitos de deducibilidad en los términos de la Ley del Impuesto sobre la Renta.•Que deriven de obligaciones emitidas conforme a lo dispuesto en la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito.•Las generadas en la emisión de bonos por las instituciones públicas que administren planes de ahorro con la garantía incondicional de pago del Gobierno Federal, conforme a la Ley.•Las que deriven de valores a cargo del Gobierno Federal e inscritos en el Registro Nacional de Valores e Intermediarios.•Las que deriven de títulos de crédito que sean de los que se consideran como colocados entre el gran público inversionista, o de operaciones de préstamo de títulos, valores y otros bienes fungibles. COMISIONES GRAVADASLas demás comisiones que no deriven propiamente de una operación de financiamiento de las señaladas anteriormente, estarán sujetas a la tasa general del impuesto, que para 2. Algunos ejemplos de comisiones bancarias gravadas pueden ser las indicadas a continuación de forma enunciativa y no limitativa: •Comisión por anualidad de tarjeta de crédito •Comisión por uso de cajeros •Comisión por uso de cheques •Comisión por uso de servicios de Internet •Comisión por uso de instalaciones RECOMENDACIÓNEs sabido que en ocasiones las instituciones de crédito aplican alguna interpretación diferente de la ley, dando un tratamiento distinto al gravamen de alguna comisión. En caso de tener duda en cuanto a la aplicación de un IVA a alguna comisión, se sugiere comentarlo con la institución bancaria para clarificar la postura que se tiene con respecto al tratamiento del concepto en particular.
0 Comments
Leave a Reply. |
AuthorWrite something about yourself. No need to be fancy, just an overview. Archives
November 2017
Categories |